Как открыть счёт в Уругвае, проживая в Бразилии: требования и ограничения

Открыть счёт можно, и резидентство для этого не обязательно

Иностранец может открыть банковский счёт в Уругвае, не являясь резидентом. Некоторые банки предлагают специальные продукты для нерезидентов и выделяют отдельное время для их приёма.

Однако права требовать одобрения заявки нет. Каждый банк анализирует профиль заявителя, предполагаемое использование счёта и документы, позволяющие подтвердить его доходы и происхождение денег. Для тех, кто готовится купить недвижимость, эта проверка нередко имеет такое же значение, как и выбор объекта.

Поэтому стоит разделять два вопроса, которые постоянно смешивают:

1. Предлагает ли банк счета для нерезидентов? Ответ можно найти в опубликованной информации о банковских продуктах.
2. Одобрит ли банк именно мою заявку и перевод, который я собираюсь получить? На этот вопрос может ответить только банк после изучения конкретного случая.

Если счёт нужен для покупки, начните процедуру его открытия до назначения даты подписания нотариального акта о переходе права собственности. Такой порядок помогает избежать самой распространённой проблемы: объект уже выбран, деньги готовы, а банковское одобрение ещё не получено. В INGAR мы согласуем график сделки с вашим нотариусом в Уругвае (escribano) и другими участвующими специалистами — без обещаний относительно решений, которые принимает банк. Напишите нам в WhatsApp, ознакомьтесь с услугами для иностранцев или оцените необходимую сумму с помощью калькулятора расходов на покупку.

Почему два человека в похожих обстоятельствах получают разные ответы

Недостаточно знать, что банк открыл счёт вашему знакомому. Значение имеют налоговое резидентство, экономическая деятельность, страна, из которой будут отправлены деньги, сумма, назначение счёта и то, насколько легко проследить происхождение средств.

За этим стоят требования закона. Статья 19 Закона 19.574 обязывает проводить усиленную надлежащую проверку в отношении категорий повышенного риска и прямо упоминает:

«…таких как клиенты-нерезиденты — особенно из стран, которые не соблюдают международные стандарты в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, — операции, не предполагающие физического присутствия сторон…»

На слово «особенно» стоит обратить внимание: закон не относит каждого нерезидента к категории высокого риска только из-за его статуса. Он выделяет тех, кто приходит из юрисдикций, не соблюдающих международные стандарты, а также дистанционные операции. Если ваша страна соблюдает эти стандарты и вы можете документально подтвердить свои обстоятельства, ваше положение существенно отличается от того, каким его часто представляют.

Какие условия сейчас публикуют два банка

Составлять рейтинг «банков, где легко открыть счёт» бессмысленно: решения о соблюдении обязательных требований принимаются иначе и могут меняться. Зато полезно посмотреть, какую информацию публикуют сами банки.

Требование BROU о срочном вкладе влияет на планирование: это не просто минимальный остаток, а средства, недоступные для использования в течение шести месяцев. Их стоит предусмотреть отдельно от денег на покупку.

Эти страницы помогут подготовиться к первому разговору. Они не обязательно содержат полный перечень того, что может запросить подразделение, отвечающее за соблюдение обязательных требований, и не означают предварительного одобрения: до поездки или перевода получите от банка письменное подтверждение действующих требований, стоимости и условий.

Какие документы стоит подготовить

Единого списка, обязывающего все банки запрашивать одинаковые документы, нет. На практике проверка сосредоточена на шести вопросах.

1. Личность

Действующий паспорт или другой принимаемый банком документ. Могут запросить второй документ с фотографией.

Не ставьте апостиль и не заказывайте перевод по собственной инициативе. Сначала уточните, что требуется банку, в каком формате и с каким оформлением; иначе вы можете заплатить за документы, которые затем не подойдут.

2. Адрес проживания

Недавний документ, подтверждающий адрес: счёт за коммунальные услуги, банковская выписка или другой принимаемый документ. Если вы ещё не живёте в Уругвае, можно представить документ с адресом в стране вашего проживания. Главное, чтобы он согласовывался с остальными заявленными сведениями.

3. Деятельность и доходы

Банку необходимо понимать, чем вы занимаетесь и соответствует ли ожидаемое движение средств вашему профилю. В зависимости от обстоятельств могут потребоваться: расчётные листки по зарплате или договор, налоговые декларации, справки о доходах, финансовая отчётность или документы компании, подтверждения получения дивидендов, гонораров или пенсии.

4. Налоговое резидентство

При открытии нового счёта банк должен получить заявление о налоговом резидентстве и проверить, что указанные в нём сведения согласуются с представленными документами. Также он может запросить налоговый идентификационный номер в каждой юрисдикции.

Налоговое резидентство и гражданство — разные понятия. Гражданину Аргентины, который платит налоги в Испании, не следует оформлять документы так, будто эти сведения взаимозаменяемы. Разница подробно объясняется в этом руководстве.

5. Происхождение средств

Именно на этом этапе возникает значительная часть задержек. Недостаточно показать, что деньги сейчас находятся на счёте: нужно объяснить, как они были получены.

• Продажа недвижимости: нотариальный акт о переходе права собственности или договор, подтверждение получения оплаты и выписка со счёта, показывающая зачисление суммы продажи.
• Продажа инвестиционных активов: отчёт брокера или платформы о расчётах по сделке и выписки, позволяющие проследить связь между продажей и счётом отправителя.
• Наследство: наследственные документы и подтверждения распределения наследства.
• Дивиденды или прибыль: решение компании, финансовая отчётность, налоговые документы и подтверждение зачисления на банковский счёт.
• Накопления: история доходов и выписки в объёме, достаточном для понимания того, как сформировалась сумма.

Качество комплекта документов определяется не количеством страниц, а тем, позволяет ли он без пробелов проследить весь путь средств — как деньги были получены, куда зачислены и с какого счёта поступят в Уругвай.

6. Предполагаемое использование счёта

Сообщите об этом с самого начала. Если счёт нужен для покупки недвижимости, укажите ценовой диапазон, предполагаемую дату и страну, из которой будут отправлены средства. Если впоследствии вы будете получать на него арендную плату или оплачивать расходы по объекту, также заявите об этом.

Счёт, открытый для небольших операций, может потребовать дополнительной проверки перед получением крупного перевода для сделки с недвижимостью. Открытие счёта не означает предварительного разрешения на получение любой суммы.

Налоговая прозрачность: какие сведения передаются и кому

В Уругвае действует банковская тайна, однако она не абсолютна и не препятствует передаче налоговой информации, предусмотренной законом.

Закон 19.484 обязывает финансовые организации, на которые распространяются его положения, ежегодно передавать в налоговую службу Уругвая (DGI) сведения о счетах, подлежащих отчётности, включая остатки или стоимость активов и определённые виды финансовых доходов, с указанием налогового резидентства владельцев и, когда это требуется, конечных бенефициаров.

Кроме того, Уругвай применяет Единый стандарт отчётности (CRS). В рамках этой системы DGI обменивается финансовой информацией с другими юрисдикциями, если механизм обмена с соответствующей юрисдикцией активирован и соблюдены условия стандарта.

Два уточнения, которые помогают избежать ошибочных выводов:

• Неверно утверждать, что Уругвай передаёт сведения о каждом счёте во все страны.
• Ориентироваться только на гражданство тоже недостаточно: ключевое значение имеют налоговое резидентство и применимый режим.

Практический вывод прост: уругвайский счёт не следует рассматривать как инструмент для сокрытия активов или доходов от иностранного налогового органа.

Если вы живёте в Бразилии

Проживание в Бразилии не даёт права требовать открытия счёта и не определяет универсального перечня документов. Подготовьте документ, удостоверяющий личность, подтверждение адреса в Бразилии, сведения о деятельности и доходах, налоговом резидентстве, происхождении средств и предполагаемом использовании счёта. Уточните в банке, требуется ли перевод, заверение или личное присутствие при представлении каждого документа: исключение из требования о переводе бразильских документов, действующее в миграционных процедурах, нельзя автоматически переносить на банковские правила.

Если счёт нужен в связи с покупкой, заранее согласуйте с банком и нотариусом в Уругвае порядок движения средств и подтверждение их происхождения. INGAR может организовать сделку с недвижимостью и подготовку документов по объекту, но решение об одобрении банковской заявки принимает исключительно банк.

Если вы гражданин или налоговый резидент США: три разных режима

В объяснениях на эту тему часто смешивают разные понятия. Их стоит разделять.

Двустороннее соглашение об обмене налоговой информацией

Уругвай и США подписали соглашение об обмене информацией по налоговым вопросам, утверждённое в Уругвае Законом 20.351. Оно позволяет обмениваться информацией, которая предположительно имеет значение для администрирования охватываемых соглашением налогов, регулирует обмен по запросу и позволяет компетентным органам договариваться об автоматическом обмене или обмене по собственной инициативе.

Это важное различие: договор позволяет согласовать механизм автоматического обмена, но сам по себе не означает, что сведения о каждом уругвайском счёте автоматически включаются в ежегодную банковскую отчётность для США.

FATCA

FATCA — американский закон, отдельный от двустороннего налогового соглашения. Он обязывает участвующие в этом режиме иностранные финансовые организации выявлять определённые счета американских лиц и сообщать о них в IRS; поэтому при открытии счёта уругвайские банки запрашивают такие формы, как W-9 или W-8.

В действующей таблице Министерства финансов США Уругвай не указан среди юрисдикций с подписанным межправительственным соглашением по FATCA (IGA) или соглашением, считающимся действующим. Поэтому неверно утверждать, что IGA существует «с 2016 года». Уругвайский банк может зарегистрироваться в IRS и отчитываться напрямую, даже при отсутствии IGA.

При этом существует Соглашение об обмене информацией по налоговым вопросам, подписанное 24 октября 2023 года и утверждённое Законом 20.351. Его статья 5 регулирует обмен по запросу, а статья 6 позволяет компетентным органам согласовать параметры и процедуры автоматического обмена. Это соглашение не является IGA по FATCA и само по себе не вводит автоматическую ежегодную банковскую отчётность. CRS — отдельный режим, в котором США не участвуют.

Практический вывод для граждан и налоговых резидентов США остаётся прежним: им необходимо проверить свои личные обязанности по подаче FBAR и формы 8938, даже если уругвайский банк исполняет требования FATCA напрямую.

Ваши обязанности как владельца счёта

Открытие счёта в Уругвае не меняет налоговых обязанностей гражданина или налогового резидента США: США требуют от своих граждан и налоговых резидентов декларировать доходы по всему миру. Кроме того, может потребоваться:

• подать FBAR, если совокупная стоимость средств и активов на иностранных финансовых счетах превышает USD 10.000 в любой момент года;
• подать форму 8938, если превышены пороговые значения, применимые к вашим личным обстоятельствам.

Это разные обязанности, и исполнение одной не обязательно заменяет другую. Если вы гражданин или налоговый резидент США, обсудите свою ситуацию с консультантом, знакомым с международным налогообложением этой страны.

Если счёт нужен для покупки недвижимости

Местный счёт упрощает расчёты, но закон не устанавливает его наличие как обязательное условие для любой покупки. Деньги можно перевести с вашего зарубежного счёта напрямую продавцу, провести через ваш счёт в Уругвае или передать на хранение нотариусу в Уругвае, когда он выступает хранителем средств, — все три варианта описаны в этом руководстве вместе с ограничениями на использование наличных и требованиями статьи 35-BIS об указании конкретных средств платежа.

Наличие альтернатив не означает, что любой перевод пройдёт без согласования. До отправки денег согласуйте с вашим нотариусом в Уругвае и участвующими банками, кто получит средства, с какого счёта они будут отправлены, какие документы об их происхождении будут представлены, какое назначение платежа будет указано, какое подтверждение нужно сохранить и как средство платежа будет обозначено в нотариальном акте о переходе права собственности.

Что уточнить до записи на приём

Вместо вопроса «Открываете ли вы счета иностранцам?» отправьте конкретные сведения: гражданство и страна проживания; юрисдикция или юрисдикции налогового резидентства; имеющиеся документы; деятельность и доходы; назначение счёта; приблизительная сумма перевода; происхождение денег; страна и банк отправления; предполагаемая дата операции.

Попросите также подтвердить:

1. проводится ли проверка документов до приёма;
2. обязательно ли личное присутствие;
3. какие документы требуют перевода, апостиля или заверения;
4. стоимость открытия и обслуживания;
5. требования к минимальному остатку или обязательным вложениям, например срочному вкладу BROU;
6. первоначальные ограничения на получение переводов;
7. и ориентировочный срок рассмотрения, с уточнением, что он не гарантирован.

Не стоит строить планы, исходя из общего срока «три недели» или «три месяца»: банки не публикуют единого срока одобрения, а продолжительность рассмотрения зависит от банка, профиля заявителя и качества документов.

Ошибки, которые сильнее всего осложняют процесс

• Считать деньги на банковском счёте средствами с подтверждённым происхождением. Нахождение денег на счёте не объясняет, как они были получены.
• Отправлять деньги со счёта третьего лица без предупреждения. Это может быть законно, но до перевода необходимо объяснить связь между участниками и документально подтвердить путь средств.
• Открыть счёт и предположить, что на него уже можно получить сумму, равную стоимости недвижимости. Банк может потребовать отдельной проверки нетипичного поступления.
• Ехать без подтверждения того, что документы подходят. Запись на приём не гарантирует полноты комплекта документов.
• Принимать опыт другого человека за правила банка. Каждый случай рассматривается индивидуально, а правила меняются.
• Смешивать CRS, FATCA и соглашение между Уругваем и США. Это разные правовые механизмы, предусматривающие разные виды отчётности.

Часто задаваемые вопросы

Может ли иностранец, не являющийся резидентом, открыть банковский счёт в Уругвае?

Да. Некоторые банки предлагают специальные продукты для нерезидентов и выделяют отдельное время для их приёма. Но каждый банк сохраняет право одобрить или отклонить заявку в соответствии со своими правилами управления рисками и соблюдения обязательных требований: возможность подать заявку не гарантирует её одобрения.

Что BROU требует от иностранца, не являющегося резидентом?

Действительный документ, удостоверяющий личность, подтверждение адреса и документы о деятельности и доходах. От новых клиентов — иностранцев, не являющихся резидентами, — банк также требует открыть срочный вклад на сумму не менее USD 5.000 — или эквивалент — на срок не менее 181 дня, а также уплатить опубликованные комиссии за открытие, указанные в UI.

Нужен ли мне уругвайский счёт для покупки недвижимости?

Общего законодательного требования нет. Сумму покупки можно перевести с вашего зарубежного счёта продавцу, провести через ваш счёт в Уругвае или передать на хранение нотариусу в Уругвае, когда он выступает хранителем средств, в соответствии со статьёй 35-BIS Закона 19.210.

Передаёт ли Уругвай сведения о моих счетах в мою страну?

Это зависит от обстоятельств. Закон 19.484 обязывает ежегодно передавать в DGI сведения о счетах, подлежащих отчётности. Кроме того, Уругвай применяет CRS, в рамках которого DGI обменивается информацией с другими юрисдикциями, если механизм обмена с соответствующей юрисдикцией активирован. Неверно утверждать, что сведения о каждом счёте направляются во все страны, и недостаточно ориентироваться только на гражданство: определяющее значение имеет налоговое резидентство.

Сколько времени занимает открытие счёта?

Опубликованного срока нет. Он зависит от банка, профиля заявителя и качества документов. Если счёт необходим для завершения покупки, стоит начать процедуру до назначения даты подписания нотариального акта о переходе права собственности, которую будет трудно перенести.

Я гражданин или налоговый резидент США: меняет ли счёт в Уругвае мои обязанности?

Нет. США требуют от своих граждан и налоговых резидентов декларировать доходы по всему миру. Кроме того, может потребоваться FBAR, если совокупная стоимость средств и активов на зарубежных счетах превышает USD 10.000 в любой момент года, а также форма 8938 в зависимости от применимых пороговых значений. Это разные обязанности.

Достаточно ли показать остаток на моём счёте?

Нет. Остаток подтверждает наличие денег, но не то, как они были получены. Документы должны позволять проследить весь путь: событие, в результате которого появились средства, их зачисление и счёт, с которого они будут отправлены.

Реалистичный порядок действий

Иностранец вполне может открыть счёт в Уругвае, даже не имея статуса резидента по миграционным правилам. Главное — представить согласованные сведения, подтверждённые документами, а не искать банк, который «не задаёт вопросов».

Рабочий порядок таков: сначала определите с нотариусом в Уругвае, как будет оплачена покупка; затем обратитесь в банки с полными сведениями о себе; подготовьте документы, позволяющие проследить путь денег, до их перевода. Если банк публикует условия для нерезидентов, используйте их как отправную точку и уточните повторно: это коммерческие условия, и они могут меняться.

Открытие счёта и покупка недвижимости — два разных процесса, но в обоих возникает один и тот же вопрос: можно ли без пробелов подтвердить, откуда поступают деньги и куда они направляются?

Эта статья содержит общую информацию, проверенную по состоянию на 4 сентября 2026 года, и не заменяет консультацию по банковским, налоговым или нотариальным вопросам. Решение о принятии клиента, перечень документов, стоимость и сроки зависят от конкретной организации и могут меняться.

Источники

• Закон 19.574 — статья 19, усиленная надлежащая проверка (IMPO)
• BROU — иностранные клиенты, не являющиеся резидентами
• BROU — требования для обслуживания в банке
• Закон 19.484 — сведения о финансовых счетах и налоговом резидентстве (IMPO)
• DGI — автоматический обмен финансовой информацией (CRS)
• Закон 20.351 — соглашение об обмене налоговой информацией между Уругваем и США (IMPO)
• Министерство финансов США — таблица соглашений FATCA по юрисдикциям
• IRS — отчёт об иностранных банковских и финансовых счетах (FBAR)
• Закон 19.210 — статья 35-BIS, указание конкретных средств платежа (IMPO)
• Itaú Uruguay — счёт для нерезидентов, документы и ежемесячная плата

Дата обращения к источникам: 4 сентября 2026 года.

Статьи по теме

• Как перевести деньги из-за границы для покупки недвижимости
• Даёт ли покупка недвижимости право на резидентство в Уругвае?
• Миграционное резидентство, налоговое резидентство и гражданство: что означает каждое понятие
• Инвестиции в недвижимость Уругвая для иностранцев